שפיצר — מה זה?
לוח סילוקין שפיצר – ההחזר החודשי קבוע לאורך כל ההלוואה. בהתחלה רוב ההחזר הוא ריבית, בסוף רוב הקרן. הנפוץ ביותר בישראל. ריבית כוללת גבוהה יותר מקרן שווה.
כלים ומדריכים רלוונטיים
מונחים קשורים
שווי שימוששווי הכלכלי של הטבה שמעסיק נותן לעובד (מלבד שכר). שווי שימוש ברכב, בדיור, בקיצבת אש"ל – נחשב הכנסה ומחויב במס. חשוב לדעת כדי לחשב שכר נטו אמיתי.שכר מינימוםשכר המינימום הוא הרצפה החוקית לשכר עבודה בישראל, והוא זכות קוגנטית — עובד אינו יכול לוותר עליה גם בהסכמה מפורשת בחוזה. נכון ל-2026 (בתוקף מ-1.4.2026): 6,443.85 ₪ בחודש למשרה מלאה. השכר השעתי תלוי בהיקף המשרה במקום העבודה: 34.64 ₪ לפי 186 שעות חודשיות, או 35.40 ₪ לפי 182 שעות. שכר יומי: 297.40 ₪ בשבוע עבודה של 5 ימים, 257.75 ₪ בשבוע של 6 ימים. חשוב לבדיקת תלוש: תוספות כמו נסיעות, שעות נוספות ודמי הבראה אינן חלק מהשכר לבדיקת עמידה במינימום. מעסיק שמשלם פחות חשוף לקנסות מנהליים, לעבירה פלילית ולתביעת הפרשים.שיעור מס שולישיעור המס השולי הוא אחוז המס שתשלמו על השקל הבא שתרוויחו — כלומר שיעור המדרגה הגבוהה ביותר שההכנסה שלכם מגיעה אליה. בישראל 2026 הטווח הוא 10% עד 50% (כולל מס יסף במדרגה העליונה, מעל 60,130 ₪ בחודש). חשוב להבדיל בינו לבין המס האפקטיבי — אחוז המס הכולל מסך ההכנסה, שתמיד נמוך יותר כי המדרגות הנמוכות ממוסות בשיעורים נמוכים. דוגמה: בהכנסה שנתית של 300,000 ₪ (25,000 ₪ בחודש) השיעור השולי הוא 31%, אך המס האפקטיבי לפני נקודות זיכוי הוא כ-19% בלבד. השיעור השולי הוא המספר הרלוונטי להחלטות שוליות: האם כדאית שעה נוספת, בונוס, או הפקדה לפנסיה שמנוכה מההכנסה.אופציות 102מסלול מיסוי עדיף לאופציות מניות שניתנות לעובדים. אחרי החזקה של 24 חודש – המס הוא 25% רווחי הון במקום 47%+ מס הכנסה. הטבה עצומה לעובדי היי-טק.אחוז מימון (LTV)Loan to Value – יחס בין הלוואה לערך הנכס. למשל: דירה ב-2M₪ עם משכנתא 1.5M₪ = LTV 75%. מגבלה חוקית: 75% לדירה ראשונה, 50% לדירה שנייה (הוראה 329).אינפלציהעליית מחירים כללית בכלכלה, מבוטאת כאחוז שנתי. מדד המחירים לצרכן (מד"מ) מודד אינפלציה בישראל. אינפלציה גבוהה מזיקה לחיסכון, לצמוד מדד, ולרכישת כוח קנייה.