בדיקות להפחתת מס כחוק

גובה המס נקבע לפי ההכנסה החייבת, ניכויים וזיכויים שהתנאים להם מתקיימים. אין סכום חיסכון קבוע לכל אדם ואין הבטחה שהגשת בקשה תוביל להחזר. אלה בדיקות מעשיות שאפשר לבצע מול רשות המסים:

נקודות זיכוי

בדקו אם נקודות הזיכוי בתלוש תואמות את מצבכם ואת שנת המס. מספר הנקודות בגין ילדים, משפחה ונסיבות נוספות עשוי להיות שונה בין בני זוג ובין שנים. סימולטור נקודות זיכוי של רשות המסים מחשב את הנקודות בגין מצב משפחתי, ולבדיקה רחבה יותר ניתן להשתמש במחשבון ניכוי מס מהשכר.

עבודה אצל כמה מעסיקים

כשיש יותר ממקור שכר, ייתכן שנדרש תיאום מס מקוון. התוצאה תלויה בהכנסות ובניכוי שכבר בוצע; תיאום אינו בהכרח חיסכון במס השנתי אלא עשוי למנוע ניכוי גבוה מדי במהלך השנה.

החזר מס שנתי

אם נוכה במהלך השנה מס גבוה מהחבות הסופית, בדקו אפשרות להגשת טופס 135 להחזר מס. הכינו טפסי 106, אישורי הכנסות, ניכויים וזיכויים רלוונטיים. רשות המסים קובעת את הזכאות לאחר בדיקת הבקשה.

תרומות למוסד מאושר

לפני שמביאים תרומה בחשבון לצורך זיכוי, בדקו אם למוסד יש אישור תקף לפי סעיף 46 ושמרו אסמכתה לתרומה. סכום הזיכוי והגבולות נקבעים לפי הדין לשנת המס ולנסיבות התורם.

הפקדות וחסכונות

הטבות המס על פנסיה, קרן השתלמות וביטוח תלויות במעמד כשכיר או כעצמאי, בתקרות, בשיעורי ההפקדה ובאופן שבו דווחו ההכנסות. בדקו את המסמכים וההפקדות בפועל לפני שמבצעים פעולה במטרה לקבל הטבת מס. לוח הניכויים הרשמי לשנת 2026 מפרט תקרות וסכומים לשנת המס.